回来
欧特克第四季度业绩强劲，年度经常性收入(ARR)引领
2019年2月28日
加州圣拉斐尔2019年2月28日/美通社/欧特克公司(纳斯达克代码:ADSK)今天公布了2019财年第四季度的财务业绩。
2019财年第四季度
- 总ARR为27.5亿美元，与去年第四季度相比增长34%，按固定汇率计算增长32%。总ARR中包括来自第四季度收购的2700万美元，或增长的1个百分点。根据之前的收入会计准则ASC 605，总ARR为27.2亿美元，与去年第四季度相比增长了32%。
- 订阅计划ARR为22亿美元，与去年第四季度相比增长了87%，在固定汇率基础上增长了85%。在订阅计划中，ARR包括来自第四季度收购的2700万美元，占增长的2个百分点。在ASC 605下，订阅计划ARR为21.6亿美元，与去年第四季度相比增长了84%。
- 截至第四季度末，订阅总数从2019财年第三季度的25.2万户增加到433万户。在本季度增加的认购中，包括来自第四季度收购的12.7万美元。
- 订阅计划订阅量从2019财年第三季度的41.8万增加到第四季度末的353万。订阅计划订阅受益于11万名根据维护到订阅计划转换为产品订阅的维护订阅用户。在订阅计划订阅中包括来自第四季度收购的12.7万美元。
- 递延收入为20.9亿美元，比去年第四季度增长7%。总递延收入(递延收入加上未结算递延收入)为26.8亿美元，与去年第四季度相比增长了约18%。递延营收中包括第四季度收购带来的3,600万美元，占同比增长的2个百分点。在总递延营收中，包括来自第四季度收购的9,700万美元，占同比增长的4个百分点。根据ASC 605，总递延收入为27.6亿美元，与去年第四季度相比增长了约21%。
- 营收为7.37亿美元，与去年第四季度相比增长33%，按固定汇率计算增长31%。在第四季度的收入中，有700万美元来自收购，占收入增长的1个百分点。根据ASC 605，收入为7.13亿美元，比去年第四季度增长29%。
- 销售额为10.4亿美元，比去年第四季度增长39%。比林斯包括第四季度收购的4300万美元，占增长的6个百分点。根据ASC 605，账单为10.5亿美元，与去年第四季度相比增长41%。
- GAAP总支出(收入成本加上运营费用)为6.97亿美元，与去年第四季度相比下降了5%。如果没有ASC 340, GAAP总支出为7.1亿美元，与去年第四季度相比下降了3%。
- 非公认会计准则总支出为5.98亿美元，与去年第四季度相比增长了5%。通用会计准则与非通用会计准则结果的对账在附带的表格中提供。在没有ASC 340的情况下，非公认会计准则总支出为6.11亿美元，比去年第四季度增长7%。
- GAAP摊薄每股净收益为0.29美元，而去年第四季度的GAAP摊薄每股净亏损为0.79美元。
- 非gaap摊薄每股净收益为0.46美元，而去年第四季度的非gaap摊薄每股净亏损为0.09美元。
- 经营活动现金流为3.12亿美元，与去年第四季度相比增加了2.32亿美元。自由现金流为2.94亿美元，比去年第四季度增加了2.26亿美元。
Autodesk总裁兼首席执行官Andrew Anagnost表示:“我们在2019财年实现了多个里程碑，并将以强劲的势头进入2020财年。”“我们只有不到20%的收入来自维护，我们实际上已经完成了业务模式的转变，现在期待着执行我们的多年增长战略。我们的核心设计产品和基于云的建筑、制造和生产解决方案使我们的客户受益，因为他们正在经历自己的数字化转型，这为我们的业务提供了持续的推动力。进入新的财政年度，我们将拥有无与伦比的基于云的建筑解决方案组合，对此我们感到特别兴奋。”
欧特克首席财务官Scott Herren表示:“我们今年的自由现金流超过3亿美元，远远超过了我们的目标，展示了我们模式的现金产生能力。”“2019财年是稳健执行的一年，我们完成了多个财务里程碑，使我们能够在2020财年及以后继续推动增长。我们正在退出业务模式转型，业务的可预测性更强，经常性收入达到95%，我们对2020财年的自由现金流目标充满信心。”
有关定义，请参阅本文档后面的术语表。
第四季度运营概况
与去年第四季度相比，第四季度的总ARR增长了34%，达到27.5亿美元，按固定汇率计算增长了32%。订阅计划ARR为22亿美元，与去年第四季度相比增长了87%，在固定汇率基础上增长了85%。订阅计划ARR包括与维护到订阅计划相关的4.7亿美元。在总ARR和订阅计划中，ARR包括来自第四季度收购的2700万美元。维护计划ARR为5.49亿美元，与去年第四季度相比下降了38%，在固定汇率基础上下降了39%。
总订阅数为433万，比2019财年第三季度净增加25.2万。订阅计划订阅数(产品、EBA和云)为353万，比2019财年第三季度净增加41.8万，其中新产品订阅数最多，从维护计划订阅迁移来的产品订阅数为11万。在本季度增加的订阅总数和订阅计划中，有12.7万来自第四季度的收购。维护计划订阅数为79.6万，比2019财年第三季度净减少16.6万，其中包括迁移到产品订阅的11万。
第四季度总经常性收入占总营收的93%，与去年第四季度持平。
在美洲的收入为3亿美元，与去年第四季度相比增长了29%。EMEA的收入为2.99亿美元，与去年第四季度相比增长了35%，按固定汇率计算增长了31%。在亚太地区的收入为1.38亿美元，与去年第四季度相比增长了38%，在固定汇率的基础上。
2019财年财务要览*
- 据报道，总ARR增长了34%，在固定汇率基础上增长了32%。
- 总ARR中包括来自第四季度收购的2700万美元，或增长的1个百分点。
- 总ARPS增加了15%，达到635美元。
- 总ARPS包括第四季度收购带来的13美元的负面影响，或增加的负2个百分点。
- 比林斯增长了22%，达到27.1亿美元。
- 比林斯在第四季度的收购中贡献了4300万美元，占增长的2个百分点。
- 总营收增长25%，达到创纪录的25.7亿美元。
- 总营收包括来自第四季度收购的700万美元，对增长率没有影响。
- 将452,000个维护客户迁移到订阅。
- 达到了超过400万活跃订阅的里程碑。
- 总递延营收增长18%至26.8亿美元。
- 总递延收入包括来自第四季度收购的9700万美元，占增量的4个百分点。
- 自由现金流增加到3.1亿美元，而2018财年为5000万美元。
- 经常性收入增加到95%，而2018财年末为92%。
*所有数据均与2018财年进行比较。从2020财年第一季度开始，欧特克将停止季度订阅和ARPS报告。
商业前景
以下是基于当前预期和假设的前瞻性声明，涉及风险和不确定性，其中一些在“安全港声明”中列出。欧特克对2020财年第一季度和全年的业务展望假设，除其他外，当前的经济环境和外汇汇率环境将持续下去。以下或本新闻稿后的表格中提供了2020财年GAAP与非GAAP估算之间的对账。
2020财年第一财季 |
|
Q1 FY20指导指标 |
Q1 FY20 |
收入(百万) |
$735 - $745 |
EPS公认会计准则 |
0.06 - 0.10美元 |
EPS非公认会计准则(1) |
$0.44 - $0.48 |
(1） |
非gaap摊薄每股收益不包括与基于股票的薪酬费用相关的0.34美元，收购相关无形资产摊销的0.07美元，收购相关成本的0.04美元，以及与仅gaap相关的税收费用相关的0.07美元。 |
2020财年全年 |
||
FY20指导指标 |
FY20 |
|
总ARR(单位:百万) |
3500 - 3550美元 |
|
比林斯(百万) |
$4,050 - $4,150 |
|
收入(百万)(1) |
3250 - 3300美元 |
|
GAAP支出增长(收入成本+运营费用) |
约10% |
|
非公认会计准则支出增长(收入成本+运营费用)(2) |
约9% |
|
EPS公认会计准则 |
$1.12 - $1.31 |
|
EPS非公认会计准则(3) |
$2.71 - $2.90 |
|
自由现金流 |
约。13.5亿美元 |
|
(1） |
我们预计外汇汇率或对冲收益/损失不会对我们的收入预期产生重大影响。 |
（2） |
非公认会计准则支出不包括3.1亿美元的股票薪酬支出、6,400万美元的收购相关无形资产摊销以及3,100万美元的收购相关成本。 |
（3） |
非gaap摊薄每股收益不包括与基于股票的薪酬费用相关的1.39美元，与收购相关无形资产摊销的0.28美元，与收购相关成本相关的0.13美元，以及与仅适用gaap的税收费用相关的0.21美元。 |
税率与外汇套期保值
2020财年第一季度和全年展望分别假设GAAP和非GAAP结果的预计年有效税率分别为25%和18%。年度有效税率的假设是定期评估的，并可能根据预计的收入地域组合而变化。
我们2020财年第一季度的大部分欧元、日元、英镑和澳元计价的票据已经对冲。这一套期保值，以及通过前期账单套期保值锁定的递延收入，将减少货币波动对我们第四季度业绩的影响。然而，随着时间的推移，货币波动可能会越来越多地影响我们的业绩。我们还对冲某些费用。我们使用四季度滚动分层对冲计划对冲净现金流风险敞口。因此，2020财年剩余时间内以欧元、日元、英镑和澳元计价的部分预计账单已被对冲。越接近当前时间段，我们对冲的越多。
收益电话会议和网络直播
欧特克将于美国东部时间今天下午5点举行第四季度电话会议。现场直播可在//www.ocatasi.com/investor．补充财务信息和电话会议的准备发言将与本新闻稿同时发布在欧特克网站的投资者关系部分。
广播的重播将在东部时间晚上7点播出//www.ocatasi.com/investor．此回放将在欧特克网站上保留至少12个月。
术语汇编
年化经常性收入(ARR):表示前三个月平均每月经常性收入的年化值。“维护计划ARR”捕获与永久许可证附带的传统维护相关的ARR。“订阅计划ARR”捕获与订阅产品相关的ARR。参考下面经常性收入的定义，了解经常性收入中包含的更多细节。通过收购业务获得的经常性收入是在我们的系统中捕获总订阅时捕获的，这可能会导致计算比较的可变性。
目前，ARR是我们评估业务健康状况和发展轨迹的关键绩效指标之一。ARR应独立于收入和递延收入来看待，因为ARR是一个绩效指标，不打算与这些项目中的任何一个合并。
每订阅年化收益(ARPS):是用我们的年化经常性收入除以订阅总数来计算的。
比林斯:总营收加上期末递延营收净变动。
云服务产品:表示通过web浏览器技术或混合软件和云配置部署的单个基于术语的产品。与其他产品捆绑的云服务产品不会作为单独的云服务产品捕获。
固定货币(CC)增长率:我们试图通过消除由外币汇率变化引起的波动以及消除当期和比较期间记录的对冲收益或损失来表示基础业务经营的变化。我们通过以下方式计算恒定货币增长率:(i)将适用的前一期汇率应用于当期结果，以及(ii)排除在当期和比较期间报告的外币对冲合约的任何收益或损失。
核心业务:表示维护、产品和EBA的组合。
企业业务协议(EBAs):表示在定义的合同期限内为企业客户提供对广泛的欧特克产品池的基于令牌的访问或固定最大座位数的程序。beplay官网客服电话
自由现金流:经营活动产生的现金流减去资本支出。
维护计划:我们的维护计划为我们的客户提供了一个具有成本效益和可预测的预算选项，以获得我们的新版本和增强的生产力效益，如果在他们的合同期限内发布。根据我们的维护计划，客户有资格在可用时获得未指定的升级，以及技术支持。我们确认在协议期限内的维修收入，一般是一年。
其他收入:包括来自咨询、培训和其他服务的收入，并随着服务的执行而逐渐确认。其他收入还包括来自销售产品的软件许可收入，这些产品不包含实质性的云服务，并预先确认。beplay官网客服电话
产品订阅:为客户提供最灵活、最具成本效益的方式来访问和管理3D设计、工程和娱乐软件工具。我们的产品订阅目前代表了桌面和SaaS功能的混合，为设计师及其利益相关者提供了独立于设备的协作设计工作流程。
经常性收入:包括来自传统维护计划的期间收入和来自订阅计划产品的收入。它不包括与消费产品相关的订阅收入，选择创意整理产品产品，教育产品和第三方产品。beplay官网客服电话通过收购业务获得的经常性收入是在我们的系统中捕获总订阅时捕获的，这可能会导致计算比较的可变性。
订阅计划:包括我们的基于期限的产品订阅、云服务产品和eba。订阅代表了桌面软件和云功能的混合组合，为设计师及其利益相关者提供了独立于设备的协作设计工作流程。通过订阅，客户可以随时随地使用我们的软件，并获得以前版本的最新更新。
订阅收入:包括产品订阅、云服务产品和eba的订阅费用。
递延收益总额:计算方法是将短期、长期和未结算递延收入相加。
总订阅:由我们的维护计划和订阅计划产品的订阅组成，这些订阅计划产品在财政年度结束日期是有效的并已支付。对于某些云服务产品和eba，订阅量表示在财政季度结束日期的最后三个月内报告的月平均活动。总订阅数不包括教育产品、消费产品、部分创意整理产品、Autodesk Buzzsaw、Autodesk Constructware和第三方产品。beplay官网客服电话一旦数据符合我们的订阅计数方法，通过收购业务获得的订阅将被捕获，当添加时，可能会导致计算比较的可变性。
未开票递延收益:未开票的递延收入是指在合同中约定的或已承诺的订单下的早期续订和多年计费计划下的订阅、服务和维护，其中相关的递延收入尚未确认。根据ASC 606，未开票的递延收入不包括在我们的综合资产负债表上的应收账款或递延收入。
安全港声明
本新闻稿包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，包括上述“业务展望”段落中的陈述，关于ARR增长加速的陈述，关于我们短期和长期目标和目标的其他陈述，关于我们业务模式转型的影响和结果的陈述，关于产品供应过渡到订阅和客户和订阅合作伙伴接受的预期，对帐单、收入、订阅、支出、每股收益、ARR和自由现金流的预期，以及与我们的战略、市场和产品地位、业绩和结果有关的其他报表。有许多因素可能导致实际结果与本新闻稿中的声明存在重大差异，包括:未能实现我们的收入和盈利目标;未能成功地管理向新市场的过渡;未能维持成本削减或以其他方式控制我们的费用;未能继续创新以满足有竞争力的产品;难以预测新业务的收入;一般市场、政治、经济和商业状况;征收新关税或贸易壁垒;非现金费用对我们财务业绩的影响; fluctuation in foreign currency exchange rates; the success of our foreign currency hedging program; our performance in particular geographies, including emerging economies; the ability of governments around the world to meet their financial and debt obligations, and finance infrastructure projects; weak or negative growth in the industries we serve; slowing momentum in subscription billings or revenues; difficulties encountered in integrating new or acquired businesses and technologies; the inability to identify and realize the anticipated benefits of acquisitions; the financial and business condition of our reseller and distribution channels; dependence on and the timing of large transactions; pricing pressure; unexpected fluctuations in our annual effective tax rate; significant effects of tax legislation and judicial or administrative interpretation of tax regulations, including the Tax Cuts and Jobs Act; the timing and degree of expected investments in growth and efficiency opportunities; changes in the timing of product releases and retirements; and any unanticipated accounting charges. Our estimates as to tax rate are based on current tax law, including current interpretations of the Tax Cuts and Jobs Act, and could be affected by changing interpretations of that Act, as well as additional legislation and guidance around that Act.
有关可能影响欧特克财务业绩的潜在因素的进一步信息，包括在欧特克截至2018年1月31日的财政年度10-K表格年度报告和截至2018年4月30日、2018年7月31日和2018年10月31日财政季度的10-Q表格季度报告中，该报告已向美国证券交易委员会备案。欧特克没有义务更新所提供的前瞻性陈述，以反映在其作出之日后发生的事件或存在的情况。
关于欧特克
欧特克为生产产品的人制作软件。如果您曾经驾驶过高性能汽车，欣赏过高耸的摩天大楼，使用过智能手机，或看过一部伟大的电影，那么您就有可能体验过数百万欧特克客户正在使用我们的软件所做的事情。欧特克赋予你制造任何东西的力量。更多信息请访问autodesk.com或关注@autodesk。
Autodesk、AutoCAD、AutoCAD LT、BIM 360和Fusion 360是Autodesk, Inc.和/或其在美国和/或其他国家的子公司和/或关联公司的注册商标。所有其他品牌名称、产品名称或商标均属于其各自的持有人。欧特克保留在不另行通知的情况下随时更改产品和服务产品、规格和定价的权利，并且对本文档中可能出现的印刷或图形错误不承担责任。
©2019欧特克公司。版权所有。
欧特克公司 |
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业务合并简表 |
|||||||||||||||
(单位:百万，每股数据除外) |
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三个月结束 |
财政年度结束 |
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2019 |
2018 |
2019 |
2018 |
||||||||||||
(未经审计的) |
|||||||||||||||
净营收: |
|||||||||||||||
订阅 |
＄ |
550.0 |
＄ |
293.7 |
＄ |
1802年。3 |
＄ |
894.3 |
|||||||
维护 |
137.4 |
219.8 |
635.1 |
989.6 |
|||||||||||
总订阅和维护收入 |
687.4 |
513.5 |
2437年。4 |
1883年。9 |
|||||||||||
其他 |
49.9 |
40.3 |
132.4 |
172.7 |
|||||||||||
总净收入 |
737.3 |
553.8 |
2569 .8 |
2056年。6 |
|||||||||||
收入成本: |
|||||||||||||||
订阅费用和维护收入 |
56.7 |
52.8 |
216.0 |
214.4 |
|||||||||||
其他收入成本 |
15.4 |
16.6 |
54.4 |
72.6 |
|||||||||||
已开发技术的摊销 |
4．9 |
3．7 |
15.5 |
16.4 |
|||||||||||
收入总成本 |
77.0 |
73.1 |
285.9 |
303.4 |
|||||||||||
总利润 |
660.3 |
480.7 |
2283年。9 |
1753年。2 |
|||||||||||
营业费用: |
|||||||||||||||
市场营销 |
320.8 |
301.5 |
1183年。9 |
1087年。3 |
|||||||||||
研发 |
190.4 |
182.2 |
725.0 |
755.5 |
|||||||||||
一般及行政 |
100.7 |
80.1 |
340.1 |
305.2 |
|||||||||||
购买无形资产的摊销 |
6.2 |
4．9 |
18.0 |
20.2 |
|||||||||||
重组和其他退出成本为净 |
1.9 |
93.9 |
41.9 |
94.1 |
|||||||||||
营业费用总额 |
620.0 |
662.6 |
2308年。9 |
2262年。3 |
|||||||||||
经营收入(亏损) |
40.3 |
(181.9) |
(25.0) |
(509.1) |
|||||||||||
利息及其他费用，净额 |
(7.3) |
(16.4) |
(17.7) |
(48.2) |
|||||||||||
所得税前收入(损失) |
33.0 |
(198.3) |
(42.7) |
(557.3) |
|||||||||||
所得税福利(规定) |
31.7 |
24.8 |
(38.1) |
(9.6) |
|||||||||||
净收入(亏损) |
＄ |
64.7 |
＄ |
(173.5) |
＄ |
(80.8) |
＄ |
(566.9) |
|||||||
每股基本净收入(亏损) |
＄ |
0.30 |
＄ |
(0.79) |
＄ |
(0.37) |
＄ |
(2.58) |
|||||||
摊薄后的每股净收益(亏损) |
＄ |
0.29 |
＄ |
(0.79) |
＄ |
(0.37) |
＄ |
(2.58) |
|||||||
加权平均股份用于计算每股基本净收入(亏损) |
219.2 |
219.1 |
218.9 |
219.5 |
|||||||||||
加权平均股份用于计算摊薄后的每股净收入(亏损) |
221.3 |
219.1 |
218.9 |
219.5 |
|||||||||||
欧特克公司 |
|||||||
合并资产负债表 |
|||||||
(百万) |
|||||||
2019年1月31日 |
2018年1月31日 |
||||||
(未经审计的) |
|||||||
资产 |
|||||||
流动资产: |
|||||||
现金及现金等价物 |
＄ |
886.0 |
＄ |
1078 .0 |
|||
有价证券 |
67.6 |
245.2 |
|||||
应收帐款净额 |
474.3 |
438.2 |
|||||
预付费用及其他流动资产 |
192.1 |
116.5 |
|||||
流动资产总额 |
1620 .0 |
1877年。9 |
|||||
有价证券 |
- - - - - - |
190.8 |
|||||
计算机设备，软件，家具，租赁改善，网络 |
149.7 |
145.0 |
|||||
已开发技术，网络 |
105.6 |
27.1 |
|||||
善意 |
2450 .8 |
1620年。2 |
|||||
递延所得税，净额 |
65.3 |
81.7 |
|||||
其他资产 |
337.8 |
170.9 |
|||||
总资产 |
＄ |
4729年。2 |
＄ |
4113年。6 |
|||
负债和股东权益 |
|||||||
流动负债: |
|||||||
应付账款 |
＄ |
101.6 |
＄ |
94.7 |
|||
应计补偿 |
280.8 |
250.9 |
|||||
应计所得税 |
13.2 |
28.0 |
|||||
递延收入 |
1763年。3 |
1551年。6 |
|||||
其他应计负债 |
142.3 |
198.0 |
|||||
流动负债总额 |
2301年。2 |
2123年。2 |
|||||
长期递延收益 |
328.1 |
403.5 |
|||||
应缴长期所得税 |
21.5 |
41.6 |
|||||
长期递延所得税 |
79.8 |
66.6 |
|||||
长期应付票据，净额 |
达到2087 |
1586 .0 |
|||||
其他负债 |
121.8 |
148.7 |
|||||
股东的赤字: |
|||||||
普通股和额外实缴资本 |
2071年。5 |
达到1952 |
|||||
累计其他综合损失 |
(135.0) |
(123.8) |
|||||
累积赤字 |
(2147) |
(2084。9) |
|||||
股东亏损总额 |
(210.9) |
(256.0) |
|||||
总负债和股东赤字 |
＄ |
4729年。2 |
＄ |
4113年。6 |
|||
欧特克公司 |
|||||||
现金流量表 |
|||||||
(百万) |
|||||||
财政年度结束于1月31日， |
|||||||
2019 |
2018 |
||||||
(未经审计的) |
|||||||
经营活动: |
|||||||
净亏损 |
＄ |
(80.8) |
＄ |
(566.9) |
|||
将净亏损与经营活动提供的现金净额相协调的调整: |
|||||||
折旧、摊销和增值 |
95.2 |
108.4 |
|||||
股票薪酬费用 |
249.5 |
261.4 |
|||||
递延所得税 |
(6.8) |
(39.1) |
|||||
重组和其他退出成本为净 |
31.7 |
94.1 |
|||||
其他经营活动 |
2．2 |
7.3 |
|||||
经营资产和负债的变动(扣除收购): |
|||||||
应收账款 |
(25.4) |
13.3 |
|||||
预付费用及其他流动资产 |
7．5 |
(9.9) |
|||||
应付账款和应计负债 |
(58.5) |
(13.9) |
|||||
递延收入 |
197.0 |
168.3 |
|||||
应计所得税 |
(34.5) |
(22.1) |
|||||
经营活动提供现金净额 |
377.1 |
0.9 |
|||||
投资活动: |
|||||||
购买有价证券 |
(138.2) |
(514.0) |
|||||
有价证券的销售 |
319.6 |
489.0 |
|||||
有价证券的期限 |
211.4 |
594.3 |
|||||
收购，不包括现金收购 |
(1040。2) |
- - - - - - |
|||||
资本支出 |
(67.0) |
(50.7) |
|||||
其他投资活动 |
4.0 |
(12.2) |
|||||
投资活动提供的净现金(用于) |
(710.4) |
506.4 |
|||||
融资活动: |
|||||||
发行普通股所得，扣除发行成本 |
90.9 |
94.4 |
|||||
与股权奖励的净股份结算有关的纳税 |
(143.4) |
(143.1) |
|||||
普通股的回购和退休 |
(293.5) |
(699.0) |
|||||
债务收益，扣除折扣 |
500.0 |
496.9 |
|||||
偿还债务 |
- - - - - - |
(400.0) |
|||||
其他融资活动 |
(2.1) |
(5.8) |
|||||
融资活动提供(使用)的现金净额 |
151.9 |
(656.6) |
|||||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
(10.6) |
14.2 |
|||||
现金及现金等价物净额减少 |
(192.0) |
(135.1) |
|||||
期初现金及现金等价物 |
1078 .0 |
1213年1。 |
|||||
期末现金及现金等价物 |
＄ |
886.0 |
＄ |
1078 .0 |
|||
欧特克公司 |
||||||||||||||||
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账 |
||||||||||||||||
(单位:百万，每股数据除外) |
||||||||||||||||
为了补充我们以GAAP为基础的合并财务报表，欧特克向投资者提供了某些非GAAP指标，包括非GAAP毛利率、非GAAP运营费用、非GAAP运营利润率、非GAAP净收入(亏损)、非GAAP每股净收入(亏损)、用于每股计算的非GAAP摊薄股份和自由现金流。这些非公认会计准则财务指标进行了调整，以排除某些成本、费用、收益和损失，包括基于股票的薪酬费用、首席执行官过渡成本、重组费用和其他设施退出成本、收购相关成本、开发技术的摊销、购买无形资产的摊销、战略投资和处置的收益和损失，以及相关所得税费用。请参阅我们的GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账。我们认为，这些排除是适当的，以加强对我们过去的财务业绩和未来前景的全面了解，以及便于与我们的历史经营业绩进行比较。对我们的GAAP结果进行这些调整的目的是让管理层和投资者更全面地了解欧特克的基本运营结果和趋势以及我们的市场表现。例如，非公认会计准则业绩是我们在收益、损失或其他被管理层认为不在核心经营业绩范围内的费用之前的基准业绩。此外，这些非公认会计准则财务指标是管理层用作规划和预测未来期间的基础的指标之一。 |
||||||||||||||||
使用非公认会计准则财务指标存在局限性，因为非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则编制的，并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。非公认会计准则财务指标的价值有限，因为它们排除了某些可能对我们报告的财务业绩产生重大影响的项目。本附加信息的列报不应被孤立地考虑，也不应作为根据美国公认会计准则编制的直接可比财务指标的替代品。投资者应审查非公认会计准则财务指标与最直接可比的公认会计准则财务指标的对账情况，如本新闻稿所附表格所示。 |
||||||||||||||||
下表显示了Autodesk的非GAAP结果与本版本中包含的GAAP结果一致。 |
||||||||||||||||
三个月结束 |
财政年度截至一月 |
|||||||||||||||
2019 |
2018 |
2019 |
2018 |
|||||||||||||
(未经审计的) |
(未经审计的) |
|||||||||||||||
GAAP维护成本和订阅收入 |
＄ |
56.7 |
＄ |
52.8 |
＄ |
216.0 |
＄ |
214.4 |
||||||||
股票薪酬费用 |
(3.7) |
(3.4) |
(13.1) |
(11.9) |
||||||||||||
非公认会计准则的维护成本和订阅收入 |
＄ |
53.0 |
＄ |
49.4 |
＄ |
202.9 |
＄ |
202.5 |
||||||||
GAAP许可成本和其他收入 |
＄ |
15.4 |
＄ |
16.6 |
＄ |
54.4 |
＄ |
72.6 |
||||||||
股票薪酬费用 |
(1.5) |
(0.9) |
(4.5) |
(4.0) |
||||||||||||
非公认会计准则许可成本和其他收入 |
＄ |
13.9 |
＄ |
15.7 |
＄ |
49.9 |
＄ |
68.6 |
||||||||
已开发技术的GAAP摊销 |
＄ |
4．9 |
＄ |
3．7 |
＄ |
15.5 |
＄ |
16.4 |
||||||||
已开发技术的摊销 |
(4.9) |
(3.7) |
(15.5) |
(16.4) |
||||||||||||
已开发技术的非公认会计准则摊销 |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
||||||||
公认会计准则毛利润 |
＄ |
660.3 |
＄ |
480.7 |
＄ |
2283年。9 |
＄ |
1753年。2 |
||||||||
股票薪酬费用 |
5.2 |
4.３ |
17.6 |
15.9 |
||||||||||||
已开发技术的摊销 |
4．9 |
3．7 |
15.5 |
16.4 |
||||||||||||
非公认会计准则毛利 |
＄ |
670.4 |
＄ |
488.7 |
＄ |
2317 .0 |
＄ |
1785年。5 |
||||||||
GAAP营销和销售 |
＄ |
320.8 |
＄ |
301.5 |
＄ |
1183年。9 |
＄ |
1087年。3 |
||||||||
股票薪酬费用 |
(31.7) |
(27.2) |
(109.4) |
(107.3) |
||||||||||||
非公认会计准则营销和销售 |
＄ |
289.1 |
＄ |
274.3 |
＄ |
1074年。5 |
＄ |
980.0 |
||||||||
GAAP研究和开发 |
＄ |
190.4 |
＄ |
182.2 |
＄ |
725.0 |
＄ |
755.5 |
||||||||
股票薪酬费用 |
(25.4) |
(21.2) |
(82.5) |
(82.9) |
||||||||||||
非公认会计准则研究和开发 |
＄ |
165.0 |
＄ |
161.0 |
＄ |
642.5 |
＄ |
672.6 |
||||||||
通用会计准则和行政管理 |
＄ |
100.7 |
＄ |
80.1 |
＄ |
340.1 |
＄ |
305.2 |
||||||||
股票薪酬费用 |
(11.7) |
(9.4) |
(40.0) |
(38.9) |
||||||||||||
CEO交接成本(1) |
- - - - - - |
0.2 |
0．1 |
(21.4) |
||||||||||||
收购相关成本 |
(11.9) |
- - - - - - |
(16.2) |
- - - - - - |
||||||||||||
非公认会计准则一般和行政 |
＄ |
77.1 |
＄ |
70.9 |
＄ |
284.0 |
＄ |
244.9 |
||||||||
购买无形资产的GAAP摊销 |
＄ |
6.2 |
＄ |
4．9 |
＄ |
18.0 |
＄ |
20.2 |
||||||||
购买无形资产的摊销 |
(6.2) |
(4.9) |
(18.0) |
(20.2) |
||||||||||||
购买无形资产的非公认会计准则摊销 |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
||||||||
GAAP重组和其他退出成本(净) |
＄ |
1.9 |
＄ |
93.9 |
＄ |
41.9 |
＄ |
94.1 |
||||||||
重组和其他退出成本为净 |
(1.9) |
(93.9) |
(41.9) |
(94.1) |
||||||||||||
非公认会计准则重组和其他退出成本(净) |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
＄ |
- - - - - - |
||||||||
公认会计准则运营费用 |
＄ |
620.0 |
＄ |
662.6 |
＄ |
2308年。9 |
＄ |
2262年。3 |
||||||||
股票薪酬费用 |
(68.8) |
(57.8) |
(231.9) |
(229.1) |
||||||||||||
购买无形资产的摊销 |
(6.2) |
(4.9) |
(18.0) |
(20.2) |
||||||||||||
CEO交接成本(1) |
- - - - - - |
0.2 |
0．1 |
(21.4) |
||||||||||||
收购相关成本 |
(11.9) |
- - - - - - |
(16.2) |
- - - - - - |
||||||||||||
重组和其他退出成本为净 |
(1.9) |
(93.9) |
(41.9) |
(94.1) |
||||||||||||
非公认会计准则运营费用 |
＄ |
531.2 |
＄ |
506.2 |
＄ |
2001 .0 |
＄ |
1897年。5 |
||||||||
公认会计准则花 |
＄ |
697.0 |
＄ |
735.7 |
＄ |
2594 .8 |
＄ |
达到2565 |
||||||||
股票薪酬费用 |
(74.0) |
(62.1) |
(249.5) |
(245.0) |
||||||||||||
已开发技术的摊销 |
(4.9) |
(3.7) |
(15.5) |
(16.4) |
||||||||||||
购买无形资产的摊销 |
(6.2) |
(4.9) |
(18.0) |
(20.2) |
||||||||||||
CEO交接成本(1) |
- - - - - - |
0.2 |
0．1 |
(21.4) |
||||||||||||
收购相关成本 |
(11.9) |
- - - - - - |
(16.2) |
- - - - - - |
||||||||||||
重组和其他退出成本为净 |
(1.9) |
(93.9) |
(41.9) |
(94.1) |
||||||||||||
非一般公认会计准则花 |
＄ |
598.1 |
＄ |
571.3 |
＄ |
2253 .8 |
＄ |
2168年。6 |
||||||||
GAAP营业收入(亏损) |
＄ |
40.3 |
＄ |
(181.9) |
＄ |
(25.0) |
＄ |
(509.1) |
||||||||
股票薪酬费用 |
74.0 |
62.1 |
249.5 |
245.0 |
||||||||||||
已开发技术的摊销 |
4．9 |
3．7 |
15.5 |
16.4 |
||||||||||||
购买无形资产的摊销 |
6.2 |
4．9 |
18.0 |
20.2 |
||||||||||||
CEO交接成本(1) |
- - - - - - |
(0.2) |
(0.1) |
21.4 |
||||||||||||
收购相关成本 |
11.9 |
- - - - - - |
16.2 |
- - - - - - |
||||||||||||
重组和其他退出成本为净 |
1.9 |
93.9 |
41.9 |
94.1 |
||||||||||||
非公认会计准则的营业收入(亏损) |
＄ |
139.2 |
＄ |
(17.5) |
＄ |
316.0 |
＄ |
(112.0) |
||||||||
美国公认会计准则利息和其他净费用 |
＄ |
(7.3) |
＄ |
(16.4) |
＄ |
(17.7) |
＄ |
(48.2) |
||||||||
(收益)战略投资和处置的损失 |
(3.0) |
7.0 |
(12.5) |
16.5 |
||||||||||||
重组和其他退出成本为净 |
(4.7) |
- - - - - - |
(10.2) |
- - - - - - |
||||||||||||
非公认会计准则利息和其他费用，净额 |
＄ |
(15.0) |
＄ |
(9.4) |
＄ |
(40.4) |
＄ |
(31.7) |
||||||||
所得税的GAAP福利(准备金) |
＄ |
31.7 |
＄ |
24.8 |
＄ |
(38.1) |
＄ |
(9.6) |
||||||||
离散GAAP税目 |
(19.1) |
(10.5) |
(31.4) |
(20.7) |
||||||||||||
非公认会计准则调整的所得税影响 |
(36.1) |
(7.3) |
17.2 |
67.7 |
||||||||||||
非公认会计准则(规定)所得税福利 |
＄ |
(23.5) |
＄ |
7.0 |
＄ |
(52.3) |
＄ |
37.4 |
||||||||
美国公认会计准则净收入(亏损) |
＄ |
64.7 |
＄ |
(173.5) |
＄ |
(80.8) |
＄ |
(566.9) |
||||||||
股票薪酬费用 |
74.0 |
62.1 |
249.5 |
245.0 |
||||||||||||
已开发技术的摊销 |
4．9 |
3．7 |
15.5 |
16.4 |
||||||||||||
购买无形资产的摊销 |
6.2 |
4．9 |
18.0 |
20.2 |
||||||||||||
CEO交接成本(1) |
- - - - - - |
(0.2) |
(0.1) |
21.4 |
||||||||||||
收购相关成本 |
11.9 |
- - - - - - |
16.2 |
- - - - - - |
||||||||||||
重组和其他退出成本为净 |
(2.8) |
93.9 |
31.7 |
94.1 |
||||||||||||
(收益)战略投资和处置的损失 |
(3.0) |
7.0 |
(12.5) |
16.5 |
||||||||||||
离散GAAP税目 |
(19.1) |
(10.5) |
(31.4) |
(20.7) |
||||||||||||
非公认会计准则调整的所得税影响 |
(36.1) |
(7.3) |
17.2 |
67.7 |
||||||||||||
非公认会计准则净收入(亏损) |
＄ |
100.7 |
＄ |
(19.9) |
＄ |
223.3 |
＄ |
(106.3) |
||||||||
GAAP稀释后每股净收入(亏损)(2) |
＄ |
0.29 |
＄ |
(0.79) |
＄ |
(0.37) |
＄ |
(2.58) |
||||||||
股票薪酬费用 |
0.33 |
0.28 |
1.12 |
1.11 |
||||||||||||
已开发技术的摊销 |
0.02 |
0.02 |
0.08 |
0.08 |
||||||||||||
购买无形资产的摊销 |
0.03 |
0.02 |
0.08 |
0.09 |
||||||||||||
CEO交接成本(1) |
- - - - - - |
- - - - - - |
- - - - - - |
0.09 |
||||||||||||
收购相关成本 |
0.05 |
- - - - - - |
0.07 |
- - - - - - |
||||||||||||
重组和其他退出成本为净 |
(0.01) |
0.43 |
0.14 |
0.43 |
||||||||||||
(收益)战略投资和处置的损失 |
(0.01) |
0.03 |
(0.05) |
0.08 |
||||||||||||
离散GAAP税目 |
(0.08) |
(0.05) |
(0.14) |
(0.09) |
||||||||||||
非公认会计准则调整的所得税影响 |
(0.16) |
(0.03) |
0.08 |
0.31 |
||||||||||||
非公认会计准则摊薄每股净收入(亏损)(2) |
＄ |
0.46 |
＄ |
(0.09) |
＄ |
1.01 |
＄ |
(0.48) |
||||||||
GAAP稀释股份用于每股计算 |
221.3 |
219.1 |
218.9 |
219.5 |
||||||||||||
股票包括在非公认会计准则每股净收入中，但不包括在公认会计准则每股净亏损中，因为它们具有反稀释性 |
- - - - - - |
- - - - - - |
3．1 |
- - - - - - |
||||||||||||
非公认会计准则稀释加权平均股份用于每股计算 |
221.3 |
219.1 |
222.0 |
219.5 |
||||||||||||
经营活动产生的现金流量 |
＄ |
311.5 |
＄ |
79.3 |
＄ |
377.1 |
＄ |
0.9 |
||||||||
资本支出 |
17.6 |
11.4 |
67.0 |
50.7 |
||||||||||||
自由现金流 |
＄ |
293.9 |
＄ |
67.9 |
＄ |
310.1 |
＄ |
(49.8) |
||||||||
(1） |
首席执行官交接成本包括基于股票的薪酬(20万美元)和1640万美元，分别与截至2018年1月31日的三个月和财年的合格股票奖励加速有关。首席执行官交接成本还包括遣散费、首席执行官交接产生的法律费用以及与寻找新首席执行官相关的招聘成本。 |
（2） |
每股净收入(亏损)为所列各期间独立计算;因此，各季度每股净收入(亏损)的总和可能不等于全年的总额。 |
来源:欧特克公司
