回来
欧特克公司宣布2023财年第三季度业绩
11月22日
- 第三季度收入同比增长14%，销售额同比增长16%
- 第三季度GAAP和非GAAP营业利润率扩大3.而且4分别为百分点
- 董事会批准50亿美元股票回购授权
旧金山，2022年11月22日/美通社/ -欧特克公司(纳斯达克代码:ADSK)今天公布了2023财年第三季度的财务业绩。
所有增长率都与2022财年第三季度进行了比较，除非另有说明。通用会计准则与非通用会计准则结果的对账在附带的表格中提供。有关定义，请参阅本文档后面的术语表。
2023财年第三季度金融了
- 总营收增长14%至12.8亿美元;
- GAAP营业利润率为20%，增长3个百分点;
- 非公认会计准则营业利润率为36%，增长4个百分点;
- GAAP稀释后每股收益为0.91美元;非公认会计准则稀释每股收益为1.70美元;
- 经营活动产生的现金流为4.69亿美元;自由现金流为4.6亿美元。
Autodesk总裁兼首席执行官Andrew Anagnost表示:“我们最近宣布了Autodesk Fusion、Forma和Flow这三种行业云，它们将在我们可信的平台上连接云中的数据、团队和工作流。“提高我们的工程速度，将数据从文件转移到云端，并扩展我们的第三方生态系统，将使欧特克能够通过提供更高的效率和可持续性来进一步提高客户价值。”
“在一个更具挑战性的宏观经济环境下，欧特克在第三季度的表现符合我们的预期，不包括当季汇率变动对收入的影响。订阅续订率保持强劲，我们的竞争表现也很强劲，”欧特克首席财务官黛比·克利福德(Debbie Clifford)说。“按固定汇率计算，我们的财政收入、利润率和每股收益指导值仍接近之前的中间值，并在我们之前的指导值范围内。我们较低的账单和自由现金流指导主要反映了对多年期、预付款的需求减少，以及对年度合同的需求高于我们的预期。”
其他财务细节
- 总销售额增长了16%，达到13.6亿美元。
- 总营收为12.8亿美元，据报道增长14%，按固定汇率计算增长15%。经常性收入占总收入的98%。
- 设计收入为10.87亿美元，同比增长12%，按固定汇率计算增长14%。按固定汇率计算，设计收入环比增长2%。
- Make营收为1.17亿美元，据报道增长24%，按固定汇率计算增长26%。在连续的基础上，Make收入增加了4%，如报告所述，并在固定汇率的基础上。
- 订阅计划收入为11.88亿美元，据报道增长了14%，按固定汇率计算增长了15%。按固定汇率计算，订阅计划收入环比增长2%。
- 净收入留存率保持在100%至110%的范围内。
- 通用会计准则营业收入为2.56亿美元，而去年第三季度为1.93亿美元。GAAP营业利润率为20%，比去年第三季度增长了3个百分点。
- 非公认会计准则营业收入总额为4.65亿美元，而去年第三季度为3.65亿美元。非公认会计准则营业利润率为36%，比去年第三季度增长了4个百分点。
- GAAP摊薄后每股净利润为0.91美元，而去年第三季度为0.62美元。
- 非公认会计准则(Non-GAAP)稀释后每股净利润为1.70美元，而去年第三季度为1.34美元。
- 递延营收增长13%至37.8亿美元。未结算递延收入为8.96亿美元，比去年第三季度增加了800万美元。剩余履行义务(“RPO”)增长11%至46.8亿美元。当前RPO增长了9%，达到31.4亿美元。
- 来自经营活动的现金流为4.69亿美元，比去年第三季度增加了1.98亿美元。自由现金流为4.6亿美元，比去年第三季度增加了2.03亿美元。
第三2023财年季度业务要闻 |
按地理区域划分的净收入 |
三个月 |
三个月 |
改变 上一财年 |
持续的货币 |
||||||
(百万，百分比除外)(1) |
＄ |
％ |
％ |
||||||
净营收: |
|||||||||
美洲 |
|||||||||
美国 |
447美元 |
383美元 |
64美元 |
17% |
＊ |
||||
其他美洲 |
94 |
79 |
15 |
19% |
＊ |
||||
总美洲 |
541 |
462 |
79 |
17% |
17% |
||||
EMEA |
476 |
433 |
43 |
10% |
12% |
||||
亚太地区 |
263 |
231 |
32 |
14% |
18% |
||||
总净收入 |
1280美元 |
1126美元 |
154美元 |
14% |
15% |
||||
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ |
*此级别未提供固定汇率数据。 |
(1)在本会计年度，本公司将其四舍五入格式更改为最接近的以百万计的报告金额为单位的整数，每股数据或另有说明的除外。当前年度舍入列报适用于所有前年度列报的金额，在某些情况下，这一变化可能会调整以前列报的余额。 |
按产品族划分的净收入 |
我们的产品主要集中在四个主要产品系列:建筑、工程和建筑(“AEC”)、AutoCAD和AutoCAD LT、制造(“MFG”)以及媒体和娱乐(“M&E”)。 |
三个月 |
三个月 |
变化与 上一财年 |
|||||
(百万，百分比除外)(1) |
＄ |
％ |
|||||
原子能委员会(2) |
575美元 |
507美元 |
68美元 |
13% |
|||
AutoCAD和AutoCAD LT (2) |
354 |
323 |
31 |
10% |
|||
制造行业 |
254 |
225 |
29 |
13% |
|||
机电 |
78 |
63 |
15 |
24% |
|||
其他 |
19 |
8 |
11 |
138% |
|||
总净收入 |
1280美元 |
1126美元 |
154美元 |
14% |
|||
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ |
(1)在本会计年度，本公司将其四舍五入格式更改为最接近的以百万计的报告金额为单位的整数，每股数据或另有说明的除外。当前年度舍入列报适用于所有前年度列报的金额，在某些情况下，这一变化可能会调整以前列报的余额。 |
(2)在本财政年度，公司更正了一个非重大分类错误，并对建筑、工程和施工与AutoCAD和AutoCAD lt之间的某些收入金额进行了重新分类。截至2021年10月31日(见此处)、2022年1月31日和2022年4月30日(未见此处)的财政季度进行了更新，以符合当前期间的说明。这些重新分类没有影响总净收入。 |
股票回购授权
2022年11月，董事会授权回购50亿美元的公司普通股，以及截至2022年10月31日根据先前宣布的股票回购计划剩余的约380万股。回购计划允许欧特克抵消稀释，并随着时间的推移减少流通股。
根据股份回购计划，欧特克可能会不时通过各种方式回购股份。股票回购计划没有到期日，回购的速度和时间将取决于业务产生的现金、可用盈余、员工股票计划活动的数量、收购的现金需求、经济和市场状况、股价以及法律和监管要求等因素。
在2023财年的前九个月，欧特克以平均每股约200美元的价格回购了约440万股普通股。
商业前景
以下是基于当前预期和假设的前瞻性声明，涉及风险和不确定性，其中一些在“安全港声明”中列出。欧特克对第四季度和2023财年的业务展望考虑了当前的经济环境和外汇汇率环境。下文或本新闻稿后的表格中提供了2023财年GAAP与非GAAP估算之间的对账情况。
第四2023财年第一季度 |
Q4 FY23指导指标 |
第四季度FY23 |
|
收入(百万) |
1303 - 1318美元 |
|
EPS公认会计准则 |
$0.99 - $1.05 |
|
EPS非公认会计准则(1) |
$1.77 - $1.83 |
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ |
(1)非gaap摊薄每股收益不包括与基于股票的薪酬费用相关的0.74美元，购买无形资产摊销的0.11美元，与租赁相关的资产减值和其他费用的0.04美元，以及与收购相关的成本的0.01美元，部分抵消了与gaap仅相关的税收费用(0.12美元)。 |
2023财年全年 |
FY23指导指标 |
FY23 |
|
比林斯(百万)(1) |
5570 - 5670美元 |
|
收入(百万)(2) |
4,990 - 5,005美元 |
|
美国公认会计准则营业利润率 |
约20% |
|
非公认会计准则营业利润率(3) |
约36% |
|
EPS公认会计准则 |
$3.43 - $3.49 |
|
EPS非公认会计准则(4) |
$6.56 - $6.62 |
|
自由现金流(百万)(5) |
1900 - 1980美元 |
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ |
(1)排除外汇汇率和对冲收益/损失约1.95亿美元的影响，计费指导将为57.65 - 58.65亿美元。 |
(2)排除外汇汇率和对冲收益/损失约8000万美元的影响，收入指导将为5070 - 5085亿美元。 |
(3)非公认会计准则营业利润率不包括与股票薪酬费用相关的约13%，购买无形资产摊销的约2%，与收购相关成本相关的不到1%，与租赁相关的资产减值和其他费用相关的不到1%。 |
(4)非gaap摊薄每股收益不包括与基于股票的薪酬费用相关的3.02美元，购买无形资产摊销的0.43美元，与租赁相关的资产减值和其他费用相关的0.13美元，与收购相关的成本相关的0.04美元，部分被与gaap仅相关的税收费用(0.46美元)和与战略投资和处置收益(0.03美元)抵消。 |
(5)自由现金流是指经营活动产生的现金流减去大约5000万美元的资本支出。 |
第四季度和全年2023财年展望分别假设GAAP和非GAAP结果的预计年有效税率分别为20%和17%。由于不同司法管辖区的税率存在显著差异，地理盈利能力的变化继续影响年度有效税率。因此，对年度有效税率的假设定期进行评估，并可能根据预计的收入地域组合而变化。
收益电话会议和网络直播
欧特克将于美国东部时间今天下午5点召开第三季度电话会议autodesk.com/investor．电话会议结束后，也将提供开场评论的文字记录。
广播的重播将在东部时间晚上7点播出autodesk.com/investor．此回放将在欧特克网站上保留至少12个月。
投资者介绍详情
投资者报告，excel财务报表和其他提供额外信息的补充材料可以在autodesk.com/investor．
主要绩效指标
为了更好地了解我们的财务表现，我们使用了几个关键的绩效指标，包括账单、经常性收入和净收入保留率(“NR3”)。这些指标是关键的绩效指标，应该独立于收入和递延收入来看待。这些指标不打算与那些项目组合。我们使用这些指标来监控我们经常性业务的实力。我们相信这些指标对投资者是有用的，因为它们可以帮助监控我们业务的长期健康状况。我们对这些指标的确定和表示可能与其他公司不同。这些指标的呈现是为了补充考虑，而不是替代或孤立于我们根据公认会计准则编制的财务指标。
术语汇编
比林斯:总收益加上期末递延收益的净变化。
云服务产品:表示通过web浏览器技术或混合软件和云配置部署的单个基于术语的产品。与其他产品捆绑的云服务产品不会作为单独的云服务产品捕获。
固定货币(CC)增长率:我们试图通过消除由外币汇率变化引起的波动以及消除当期和比较期间记录的对冲收益或损失来表示基础业务经营的变化。我们通过以下方式计算恒定货币增长率:(i)将适用的前一期汇率应用于当期结果，以及(ii)排除在当期和比较期间报告的外币对冲合约的任何收益或损失。
设计业务:表示维护、产品订阅和所有eba的组合。主要产品包beplay官网客服电话括但不限于AutoCAD, AutoCAD LT, Industry Collections, Revit, Inventor, Maya和3ds Max。某些产品，如我们beplay官网客服电话的计算机辅助制造解决方案，结合了设计和制造功能，并被归类为设计。
企业业务协议(EBAs):表示在定义的合同期限内为企业客户提供对广泛的Autodesk产品池的基于令牌的访问的程序。beplay官网客服电话
自由现金流:经营活动产生的现金流减去资本支出。
行业集合:Autodesk Industry Collections是针对特定用户目标的产品和服务的组合，并支持beplay官网客服电话针对该目标的一组工作流。我们的行业收藏包括:欧特克建筑、工程和建筑收藏、欧特克产品设计和制造收藏以及欧特克媒体和娱乐收藏。
维护计划:我们的维护计划为我们的客户提供了一个具有成本效益和可预测的预算选项，以获得我们的新版本和增强的生产力效益，如果在他们的合同期限内发布。根据我们的维护计划，客户有资格在可用时获得未指定的升级，以及技术支持。我们确认在协议期限内的维修收入，一般是一年。
使业务:表示某些基于云的产品订阅。主要产品包beplay官网客服电话括但不限于，组装，Autodesk Build, BuildingConnected, Fusion 360和ShotGrid。某些产品，如Fubeplay官网客服电话sion 360，结合了设计和制造功能，并被归类为制造。
净收益留存率(NR3):衡量一年前存在的客户群体(“基础客户”)的经常性收入的逐年变化。净收入保持率是用本季度与基础客户相关的经常性收入除以一年前同期的总经常性收入来计算的。经常性收入以美元报告收入为基础，并未消除外币汇率变化和对冲收益或损失造成的波动。与被收购公司有关的经常性收入，在被收购一年后作为现有客户计入，直至该数据符合计算方法为止。这可能会导致比较中的可变性。
其他收入:包括来自咨询、培训和其他产品和服务的收入，并在产品交付和服务执行时确认。beplay官网客服电话
产品订阅:为客户提供一种灵活的、具有成本效益的方式来访问和管理3D设计、工程和娱乐软件工具。我们的产品订阅目前代表了桌面和云功能的混合，它为设计师及其利益相关者提供了一个独立于设备的协作设计工作流。
经常性收入:包括来自我们传统维护计划、订阅计划产品和某些其他收入的期间收入。它不包括与第三方产品相关的订阅收入。beplay官网客服电话通过收购业务获得的经常性收入是在我们的系统中捕获总订阅时捕获的，这可能会导致计算比较的可变性。
剩余履行义务(RPO):短期收入、长期收入和未结算递延收入的总和。当前剩余的业绩义务是我们预计在未来12个月确认的收入金额。
花:收入成本和营业费用的总和。
订阅计划:包括我们的基于期限的产品订阅、云服务产品和eba。订阅代表了桌面软件和云功能的混合组合，为设计师及其利益相关者提供了独立于设备的协作设计工作流程。通过订阅，客户可以随时随地使用我们的软件，并获得以前版本的最新更新。
订阅收入:包括我们支持云计算的基于期限的产品订阅、云服务产品和灵活的eba。
未开票递延收益:未开票的递延收入是指在合同中约定的或已承诺的订单，这些订单是关于订阅、服务和维护的多年账单计划，相关的递延收入尚未确认。根据FASB会计准则编纂(“ASC”)主题606，未开票递延收入不作为应收账款或递延收入包括在我们的精简合并资产负债表中。
安全港声明
本新闻稿包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述，包括来自管理层的报价、上述“业务展望”段落中关于我们短期和长期目标的陈述、关于我们的战略、市场和产品位置、业绩和结果的陈述，以及所有非历史事实的陈述。有许多因素可能导致实际结果与本新闻稿中的陈述存在重大差异，包括:我们开发和引入新产品和服务的战略，以及转移到平台和能力，使我们面临客户接受度有限、与产品缺陷相关的成本和大量支出等风险;beplay官网客服电话COVID-19大流行的影响和相关公共卫生措施;全球经济和政治状况，包括外汇不利因素、衰退担忧、供应链中断、由此产生的通胀压力和招聘状况;与战略收购和投资相关的成本和挑战;对国际收入和业务的依赖，使我们面临重大的国际监管、经济、知识产权、征税、货币汇率、税收、政治和其他风险，包括与俄罗斯发动的乌克兰战争和我们退出俄罗斯有关的风险;无法预测订阅续订率及其对我们未来收入和经营业绩的影响;现有的和加剧的竞争以及迅速发展的技术变革;财务业绩、关键指标和其他经营指标的波动;我们净收入的很大一部分来自少数解决方案，包括基于autocad的软件产品和集合;beplay官网客服电话 any failure to successfully execute and manage initiatives to realign or introduce new business and sales initiatives; net revenue, billings, earnings, cash flow, or subscriptions shortfalls; social and ethical issues relating to the use of artificial intelligence in our offerings; security incidents or other incidents compromising the integrity of our or our customers’ offerings, services, data, or intellectual property; reliance on third parties to provide us with a number of operational and technical services as well as software; our highly complex software, which may contain undetected errors, defects, or vulnerabilities; increasing regulatory focus on privacy issues and expanding laws; governmental export and import controls that could impair our ability to compete in international markets or subject us to liability if we violate the controls; protection of our intellectual property rights and intellectual property infringement claims from others; the government procurement process; fluctuations in currency exchange rates; our debt service obligations; and our investment portfolio consisting of a variety of investment vehicles that are subject to interest rate trends, market volatility, and other economic factors. Our estimates as to tax rate are based on current tax law, including current interpretations of the Tax Cuts and Jobs Act, and could be affected by changing interpretations of that Act, as well as additional legislation and guidance around that Act.
有关可能影响欧特克财务业绩的潜在因素的进一步信息包含在欧特克的表格10-K和后续表格10-Q中，这些表格已在美国证券交易委员会备案。欧特克没有义务更新所提供的前瞻性陈述，以反映在其作出之日后发生的事件或存在的情况。
关于欧特克
欧特克正在改变世界的设计和制造方式。我们的技术涵盖建筑、工程、建筑、产品设计、制造、媒体和娱乐，使各地的创新者能够解决大大小小的挑战。从更环保的建筑到更智能的产品，再到更迷人的大片，欧特克软件帮助我们的beplay官网客服电话客户设计并创造一个更美好的世界。更多信息请访问autodesk.com或关注@autodesk。
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Autodesk、AutoCAD、AutoCAD LT、BIM 360和Fusion 360是Autodesk, Inc.和/或其在美国和/或其他国家的子公司和/或关联公司的注册商标。所有其他品牌名称、产品名称或商标均属于其各自的持有人。欧特克保留在不另行通知的情况下随时更改产品和服务产品、规格和定价的权利，并且对本文档中可能出现的印刷或图形错误不承担责任。
©2022 Autodesk, Inc.版权所有。
欧特克公司 |
|||||||
业务合并简表 |
|||||||
(单位:百万，每股数据除外)(1) |
|||||||
三个月结束 |
九个月结束 |
||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||||
(未经审计的) |
(未经审计的) |
||||||
净收入(2): |
|||||||
订阅 |
1188美元 |
1043美元 |
3437美元 |
2967美元 |
|||
维护 |
16 |
18 |
51 |
54 |
|||
总订阅和维护收入 |
1204年 |
1061年 |
3488年 |
3021年 |
|||
其他 |
76 |
65 |
199 |
154 |
|||
总净收入 |
1280年 |
1126年 |
3687年 |
3175年 |
|||
收入成本: |
|||||||
订阅费用和维护收入 |
86 |
75 |
253 |
219 |
|||
其他收入成本 |
19 |
18 |
59 |
48 |
|||
已开发技术的摊销 |
15 |
15 |
44 |
39 |
|||
收入总成本 |
120 |
108 |
356 |
306 |
|||
总利润 |
1160年 |
1018年 |
3331年 |
2869年 |
|||
营业费用: |
|||||||
市场营销 |
454 |
419 |
1306年 |
1195年 |
|||
研发 |
311 |
282 |
906 |
825 |
|||
一般及行政 |
129 |
113 |
377 |
344 |
|||
购买无形资产的摊销 |
10 |
11 |
30. |
30. |
|||
营业费用总额 |
904 |
825 |
2619年 |
2394年 |
|||
经营收入 |
256 |
193 |
712 |
475 |
|||
利息及其他费用，净额 |
(14） |
（5） |
(43） |
(17) |
|||
税前收入 |
242 |
188 |
669 |
458 |
|||
所得税准备金 |
(44) |
(51) |
(139) |
(50) |
|||
净收益 |
198美元 |
137美元 |
530美元 |
408美元 |
|||
每股基本净收入 |
0.92美元 |
0.62美元 |
2.44美元 |
1.85美元 |
|||
摊薄后的每股净收入 |
0.91美元 |
0.62美元 |
2.43美元 |
1.84美元 |
|||
加权平均股份用于计算每股基本净收入 |
216 |
220 |
217 |
220 |
|||
加权平均股份用于计算摊薄后的每股净收入 |
217 |
222 |
218 |
222 |
|||
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ |
(1)在本会计年度，本公司将其四舍五入格式更改为最接近的以百万计的报告金额为单位的整数，每股数据或另有说明的除外。当前年度舍入列报适用于所有前年度列报的金额，在某些情况下，这一变化可能会调整以前列报的余额。 |
(2)在本财政年度，公司在我们的精简合并经营报表中改变了某些订阅计划产品的表述。以前记录在“订阅”中的来自客户未使用云功能或未包含大量云功能的订阅计划产品的收入已被重新分类为“其他”和“维护”(视情况而定)。因此，以前期间的数额已重新分类，以便在所有重大方面符合本期间的列报。这些重新分类没有影响总净收入。 |
欧特克公司 |
|||
合并资产负债表 |
|||
(百万)(1) |
|||
2022年10月31日 |
2022年1月31日 |
||
(未经审计的) |
|||
资产 |
|||
流动资产: |
|||
现金及现金等价物 |
1665美元 |
1528美元 |
|
有价证券 |
139 |
236 |
|
应收帐款净额 |
642 |
716 |
|
预付费用及其他流动资产 |
342 |
284 |
|
流动资产总额 |
2788年 |
2764年 |
|
长期有价证券 |
37 |
45 |
|
计算机设备，软件，家具和租赁改善，网络 |
149 |
162 |
|
经营租赁使用权资产 |
271 |
305 |
|
无形资产，净值 |
423 |
494 |
|
善意 |
3577年 |
3604年 |
|
递延所得税，净额 |
836 |
741 |
|
长期其他资产 |
554 |
492 |
|
总资产 |
8635美元 |
8607美元 |
|
负债和股东权益 |
|||
流动负债: |
|||
应付账款 |
134美元 |
121美元 |
|
应计补偿 |
293 |
341 |
|
应计所得税 |
40 |
30. |
|
递延收入 |
2731年 |
2863年 |
|
经营租赁负债 |
82 |
87 |
|
应付长期票据的流动部分，净额 |
350 |
350 |
|
其他应计负债 |
181 |
217 |
|
流动负债总额 |
3811年 |
4009年 |
|
长期递延收益 |
1052年 |
927 |
|
长期经营租赁负债 |
323 |
346 |
|
应缴长期所得税 |
85 |
20. |
|
长期递延所得税 |
44 |
29 |
|
长期应付票据，净额 |
2280年 |
2278年 |
|
长期其他负债 |
134 |
149 |
|
股东权益: |
|||
普通股和额外实缴资本 |
3213年 |
2923年 |
|
累计其他综合损失 |
(207) |
(124) |
|
累积赤字 |
(2100) |
(1950) |
|
股东权益总额 |
906 |
849 |
|
负债总额和股东权益 |
8635美元 |
8607美元 |
|
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ |
(1)在本会计年度，本公司将其四舍五入格式更改为最接近的以百万计的报告金额为单位的整数，每股数据或另有说明的除外。当前年度舍入列报适用于所有前年度列报的金额，在某些情况下，这一变化可能会调整以前列报的余额。 |
欧特克公司 |
|||
现金流量表 |
|||
(百万)(1) |
|||
截至10月31日的9个月， |
|||
2022 |
2021 |
||
(未经审计的) |
|||
经营活动: |
|||
净收益 |
530美元 |
408美元 |
|
调整净收入与经营活动提供的现金净额之间的差额: |
|||
折旧、摊销和增值 |
113 |
114 |
|
股票薪酬费用 |
493 |
410 |
|
递延所得税 |
(98) |
15 |
|
与租赁有关的资产减值 |
21 |
- - - - - - |
|
其他 |
13 |
13 |
|
经营性资产和负债的变动(扣除业务合并后): |
|||
应收账款 |
70 |
70 |
|
预付费用和其他资产 |
1 |
(139) |
|
应付账款和其他负债 |
(76) |
(67) |
|
递延收入 |
14 |
(28) |
|
应计所得税 |
79 |
13 |
|
经营活动提供现金净额 |
1160年 |
809 |
|
投资活动: |
|||
购买有价证券 |
(199) |
(56) |
|
有价证券的销售及到期 |
302 |
4 |
|
资本支出 |
（32) |
(50) |
|
购买已开发的技术 |
(6） |
（10） |
|
商业合并，不含现金收购 |
(96) |
(1185) |
|
其他投资活动 |
(53) |
（2） |
|
用于投资活动的现金净额 |
(84) |
(1299) |
|
融资活动: |
|||
发行普通股所得，扣除发行成本 |
124 |
113 |
|
与股权奖励的净股份结算有关的纳税 |
(127) |
(148) |
|
回购普通股 |
(894) |
(483) |
|
债务收益，扣除折扣 |
- - - - - - |
997 |
|
其他融资活动 |
- - - - - - |
(6） |
|
融资活动提供的现金净额(用于) |
(897) |
473 |
|
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
（42） |
(6） |
|
现金及现金等价物净增(减)额 |
137 |
(23） |
|
期初现金及现金等价物 |
1528年 |
1772年 |
|
期末现金及现金等价物 |
1665美元 |
1749美元 |
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现金流补充披露: |
|||
非现金融资活动: |
|||
为清偿债务而发行的普通股的公允价值 |
8美元 |
3美元 |
|
与企业合并有关的发行普通股的公允价值 |
10美元 |
3美元 |
|
＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ |
(1)在本会计年度，本公司将其四舍五入格式更改为最接近的以百万计的报告金额为单位的整数，每股数据或另有说明的除外。当前年度舍入列报适用于所有前年度列报的金额，在某些情况下，这一变化可能会调整以前列报的余额。 |
欧特克公司 |
|||||||
GAAP财务指标与非GAAP财务指标的对账 |
|||||||
(单位:百万，每股数据除外)(2) |
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为了补充我们以美国公认会计准则为基础的精简合并财务报表，我们向投资者提供某些非美国公认会计准则指标，包括非美国公认会计准则营业利润率、非美国公认会计准则经营收入、非美国公认会计准则摊薄每股净收入和自由现金流。对于我们的内部预算和资源分配过程，以及作为评估期与期比较的手段，我们使用非公认会计准则措施来补充我们在公认会计准则基础上提出的精简合并财务报表。这些非公认会计准则措施不包括某些可能对我们未来报告的财务业绩产生重大影响的项目。我们在制定经营决策时使用非公认会计准则措施，因为我们认为这些措施排除了某些可能不代表我们核心业务经营结果的费用和费用，为管理层提供了有关我们盈利潜力和业绩的有意义的补充信息。基于以下原因，我们认为这些非公认会计准则财务指标对投资者是有用的，因为(1)它们可以提高管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的透明度，(2)它们被我们的机构投资者和分析师社区用于帮助他们分析我们业务的健康状况。这使投资者和其他人能够以与管理层相同的方式更好地理解和评估我们的经营业绩和未来前景，比较各个会计期间的财务业绩和同行公司的财务业绩，并更好地了解我们核心业务的长期表现。我们还使用其中一些措施来确定全公司的激励性薪酬。 |
|||||||
使用非GAAP财务指标存在局限性，因为非GAAP财务指标不是根据GAAP编制的，并且可能与其他公司使用的非GAAP财务指标不同。非公认会计准则财务指标的价值有限，因为它们排除了某些可能对我们报告的财务业绩产生重大影响的项目。此外，它们受到固有的限制，因为它们反映了管理层对哪些费用被排除在非公认会计准则财务措施之外的判断的行使。我们通过在GAAP基础上以及非GAAP基础上分析当前和未来的结果，以及在公开披露中提供GAAP措施来弥补这些限制。非公认会计准则财务信息的列报应作为根据公认会计准则编制的直接可比财务指标的补充，而不是替代或孤立于财务指标之外。我们敦促投资者审查我们的非公认会计准则财务指标与本报告中包含的可比公认会计准则财务指标的对账情况，不要依赖任何单一的财务指标来评估我们的业务。 |
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下表显示了Autodesk的GAAP结果与本版本中包含的非GAAP结果相一致。 |
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截至10月31日的三个月， |
截至10月31日的9个月， |
||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||||
(未经审计的) |
(未经审计的) |
||||||
美国公认会计准则营业利润率 |
20% |
17% |
19% |
15% |
|||
股票薪酬费用 |
13% |
13% |
13% |
13% |
|||
已开发技术的摊销 |
1% |
1% |
1% |
1% |
|||
购买无形资产的摊销 |
1% |
1% |
1% |
1% |
|||
收购相关成本 |
- % |
- % |
- % |
1% |
|||
与租赁有关的资产减值及其他费用 |
1% |
- % |
1% |
- % |
|||
非公认会计准则营业利润率(1) |
36% |
32% |
35% |
31% |
|||
GAAP营业收入 |
256美元 |
193美元 |
712美元 |
475美元 |
|||
股票薪酬费用 |
172 |
144 |
496 |
413 |
|||
已开发技术的摊销 |
14 |
14 |
41 |
38 |
|||
购买无形资产的摊销 |
10 |
11 |
30. |
30. |
|||
收购相关成本 |
1 |
3. |
7 |
20. |
|||
与租赁有关的资产减值及其他费用 |
12 |
- - - - - - |
20. |
- - - - - - |
|||
非公认会计准则营业收入 |
465美元 |
365美元 |
1306美元 |
976美元 |
|||
GAAP摊薄每股净收入 |
0.91美元 |
0.62美元 |
2.43美元 |
1.84美元 |
|||
股票薪酬费用 |
0.79 |
0.65 |
2.28 |
1.86 |
|||
已开发技术的摊销 |
0.06 |
0.06 |
0.19 |
0.17 |
|||
购买无形资产的摊销 |
0.05 |
0.05 |
0.14 |
0.14 |
|||
收购相关成本 |
- - - - - - |
0.01 |
0.03 |
0.08 |
|||
与租赁有关的资产减值及其他费用 |
0.06 |
- - - - - - |
0.09 |
- - - - - - |
|||
战略投资和处置的收益，净额 |
(0.03) |
(0.03) |
(0.04) |
(0.06) |
|||
离散GAAP税目 |
0.01 |
(0.02) |
(0.02) |
(0.27) |
|||
非公认会计准则调整的所得税影响 |
(0.15) |
- - - - - - |
(0.32) |
(0.18) |
|||
非公认会计准则摊薄每股净收入 |
1.70美元 |
1.34美元 |
4.78美元 |
3.58美元 |
|||
经营活动提供现金净额 |
469美元 |
271美元 |
1160美元 |
809美元 |
|||
资本支出 |
（9) |
(14） |
（32) |
(50) |
|||
自由现金流 |
460美元 |
257美元 |
1128美元 |
759美元 |
|||
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(1)由于四舍五入的关系，总数可能无法相加。 |
(2)在本财政年度，本公司将其四舍五入表示更改为最接近的以百万计的报告金额的整数，每股数据或另有说明的除外。当前年度舍入列报适用于所有前年度列报的金额，在某些情况下，这一变化可能会调整以前列报的余额。 |
来源:欧特克公司
